Правильность отражения проводок по счету 66
Добрый день!! Прошу помочь в таком вопросе: Был получен займ у организации "А" на вступление в СРО в организации "Б" в размере 300 000руб. Организация "А" перевела сразу в организацию "Б" 300 000 руб минуя нас. (Организации назвала условно "А" и "Б"). Проценты по займу составляют 45 000 руб. И организации "Б" нужно платить членские взносы ежемесячно по 5000 руб. Но организация "А" сказала что 9 месяцев можно не платить членские взносы, и эти 45 000 (проценты) по займу пойдут в счет оплаты за 9 месяцев членских взносов у организации "Б". Но какие это будут проводки???Насчет полученных 300 000 руб понятно. а вот с этими процентами и взносами как быть? Буду очень признательна за помощь!!
Comments
-
Доброго вечера!Цитата: Организация "А" перевела сразу в организацию "Б" 300 000 руб минуя нас.Поясните, вы третья организация ?
-
Цитата: Поясните, вы третья организация ?Да
-
ДТ 76 орган А Кт 66 /03 орган А 300.000 получен краткосрочный займ от А перечислением в Б по вашему распорядительному письму
ДТ 60/2 орган.Б Кт 76 орган А 300.000 оплачен аванс на вступлении СРО с/но вашего распорядительного письма.
Дт 91/2 Кт 66 /04 орган А 45.000 начислены проценты по договору займа
ДТ 91/2 Кт 76 орган Б 45 000 начислены ежемесячный взнос, всего 9 мес.
У вас кредиторская задолженность и перед А по займу , процентам и перед Б по взносам.
Простого зачета на 45 000 в вашей ситуации не просматривается. -
Цитата: Дт 91/2 Кт 66 /04 орган А 45.000 начислены проценты по договору займаДТ 91/2 Кт 76 орган Б 45 000 начислены ежемесячный взнос, всего 9 мес.Спасибо! А подскажите пожалуйста, каким образом теперь закрывать кредиторскую задолженность? конкретно счет 66/04 и 76?
-
Возможно три пути:
1) перечислять проценты по займу орг А и ежемесячные взносы орг Б ;
2) зачетом , если у вас есть дебиторская задолженность орг А и Б;
3) прощение долга от орг А и Б.
